Toelichting op de begroting
Opbrengsten en baten
– Opbrengsten onroerende zaken: bij kerkgebouwen zijn dat de huurinkomsten van de zendmast op de toren, huurinkomsten van een koor en verhuur van ruimten aan de Pinkstergemeente en een klein bedrag uit incidentele verhuur.
– Opbrengsten rente, dividenden en beleggingen: stijging van de rente-inkomsten doordat er weer rente betaald wordt op de spaarrekeningen. De spaarcontracten die vervallen worden vervangen (geheel of gedeeltelijk) door contacten met minstens een even hoog rendement. Een verdere daling is voorzien in de inkomsten uit aandelen en obligaties; ons beleggings-profiel is het profiel duurzaam en keert nagenoeg geen dividend uit.
– Opbrengsten levend geld: een daling van AKB is voorzien ten opzichte van rekening 2022 en de hoger dan begrote inkomsten 2023. De opbrengsten uit collecten in kerkdiensten worden op hetzelfde niveau begroot als 2023. De inkomsten voor solidariteitskas worden iets hoger begroot en voor het kerkblad iets lager tot op het niveau van het verwachte resultaat in 2023. In 2024 worden nog overige inkomsten begroot uit een extra actie.
Uitgaven en kosten
– kosten kerkelijke gebouwen: Voor de posten onderhoud, belastingen en verzekering worden bedragen begroot in lijn met de uitgaven van voorgaande jaren met een lichte stijging. Voor energie en water dalen de kosten tot op het niveau van 2022 en daarvoor (€ 10.000). Dit ondanks het gegeven dat de te verwachten energieprijzen bijna het dubbele zullen zijn t.o.v. 2022 en daarvoor. Dat komt door het grote pakket aan verduurzamings-maatregelen dat in 2023 is gerealiseerd. De onderhoudsvoorzieningen worden aangevuld met € 10.000 gebaseerd op het huidige meerjaren-onderhoudsplan. Onder overige kosten is een bedrag voorzien van € 50.000 voor verdere verbouwing/verbetering van het kerkgebouw.
– afschrijvingen onroerende zaken etc: geen, omdat orgel inmiddels afgeschreven is en op overige zaken niet afgeschreven wordt.
– pastoraat: in de begroting zijn geëffectueerd de kosten voor 1 fte predikant en 0,4 fte kerkelijk werker. Dat betekent dat er ook nog een even hoog bedrag begroot moet worden voor preekvoorziening als in 2023.
– kosten kerkdiensten en kerkelijke activiteiten: hier is een stijging van de kosten begroot omdat naar verwachting meer activiteiten zullen worden uitgevoerd.
– kosten beheer, administratie en archief en bankkosten zijn begroot in lijn met de uitgaven van de afgelopen jaren.
– rentelasten/bankkosten: Kosten vermogensbeheer vallen veel lager uit door vorm van belegging.
Resultaat
– Het operationele resultaat is € 78.000 negatief.
– Hiervan komt € 26.500 ten laste van bestemmingsreserve pastoraat plus (kosten kerkelijk
werker).
– Er is € 50.000 opgenomen in de begroting voor verdere verbouwing/verbetering van het
kerkgebouw; dit komt ten laste van de algemene reserve.
– Blijft over een klein negatief resultaat van € 1.500; met een succesvolle actie kerkbalans kan dit bedrag binnenkomen.
Tot uiterlijk 8 november heb je de mogelijkheid om vragen te stellen over de begroting.
Vragen kun je stellen aan en informatie is te verkrijgen bij Johan Henken, penningmeester CvK.
E-mail: penningmeester@pgrkruiskerk.nl